相続するか放棄するかを判断するにも、遺産をどう分けるかを話し合うにも、まず「何が、どれだけあるのか」を正確に把握しなければ始まりません。
財産調査は、初動の中でも最も時間と手間がかかり、そして最も重要な作業です。
ここがあいまいなまま話し合いを進めると、後から財産が見つかって、すべてやり直しになることもあります。
とくに近年は、通帳のない「ネット口座」など、見落としやすい財産が増えています。
この記事では、預貯金・有価証券・保険・負債といった財産の調べ方を、種類ごとに整理します。
あわせて、口座凍結への対処や、見落としやすいデジタル遺産の注意点もお伝えします。
漏れのない財産調査が、後悔のない相続の土台になります。
財産調査は「何があるか」を知る最重要ステップ
財産調査と聞くと、地味で面倒な作業に思えるかもしれません。
しかし、ここがすべての判断の出発点になります。
財産の全体像が分からなければ、相続するか放棄するかも決められませんし、誰が何を引き継ぐかの話し合いもできません。
相続税がかかるかどうかも、財産の総額が分からなければ判断できません。
調べる対象は、プラスの財産だけではありません。
借金や保証債務といったマイナスの財産も、同じように洗い出す必要があります。
「プラスもマイナスも、漏れなく把握する」——これが財産調査の基本姿勢です。
財産の種類と調べ方【一覧】
まず、どんな財産があり、それぞれどう調べるのかを一覧で確認しましょう。
| 財産の種類 | 調べる手がかり |
|---|---|
| 預貯金・現金 | 通帳・キャッシュカード・銀行からの郵便物 |
| 有価証券（株式・投信） | 証券会社の取引報告書・配当の通知 |
| 生命保険 | 保険証券・保険会社からの郵便物 |
| 不動産 | 権利証・固定資産税の納税通知書・名寄帳（詳細は次の記事） |
| その他の財産 | 自動車・貴金属・ゴルフ会員権・骨董品など |
| 負債（マイナスの財産） | 借入の明細・督促状・カードの請求書 |
最もわかりやすいのが預貯金です。
通帳やキャッシュカード、銀行からの郵便物を手がかりに、取引のある金融機関を洗い出します。
各金融機関に依頼して、死亡日時点の残高証明書を取得すれば、正確な残高が把握できます。
株式や投資信託などの有価証券は、証券会社からの取引報告書や配当の通知をもとに調べます。
生命保険は、保険証券や保険会社からの郵便物で契約を確認します。
このほか、自動車・貴金属・ゴルフ会員権・骨董品なども財産に含まれるため、広く意識して洗い出すことが大切です。
預貯金は「口座凍結」に注意——払戻し制度も
預貯金の調査で知っておきたいのが、「口座凍結」の仕組みです。
金融機関が死亡を把握すると口座は凍結され、それ以降は原則として引き出せなくなります。
これにより、当面の生活費や葬儀費用の支払いに困るケースがあります。
こうした事態に備えて、遺産分割が決まる前でも、相続人が一定の範囲で預貯金を引き出せる「預貯金の払戻し制度」が設けられています。
1つの金融機関あたりの上限などのルールはありますが、急な出費に対応できる仕組みとして覚えておくとよいでしょう。
なお、死亡を金融機関に伝える前であっても、安易に故人の口座からお金を引き出して使うのは避けたほうが安全です。
相続財産に手をつけたとみなされ、後で相続放棄ができなくなる場合があるからです。
見落としやすい「デジタル遺産」と生命保険の扱い
近年とくに注意したいのが、通帳の存在しない「デジタル遺産」です。
ネット銀行やネット証券、電子マネー、暗号資産などは、紙の通帳がないため、存在そのものに気づきにくいのが難点です。
故人のスマートフォンやパソコン、メールに届く明細などから、見落としがないかを確認しておきましょう。
これからの相続では、この「デジタル遺産の確認」がますます重要になっていきます。
もう1つ、押さえておきたいのが生命保険の扱いです。
生命保険金は、受取人が指定されている場合、原則として受取人固有の財産となり、遺産分割の対象にはなりません。
「保険金も遺産として分ける」と思い込んでいると、話し合いの前提がずれてしまうので、この点は最初に確認しておくと安心です。
【業界の裏側】 通帳のない「ネット口座」が後から見つかり、分割協議をやり直すことに
少し前に関わった相続で、こんなことがありました。ご家族は、家にあった通帳をもとに、几帳面に財産を洗い出し、相続人どうしの話し合いもまとまって、ひと安心されていました。ところが数ヶ月後、故人のスマートフォンに、あるネット証券からの取引のお知らせが届いているのに、ご遺族が気づいたのです。調べてみると、紙の書類が一切届かない設定のネット口座に、まとまった額の資産が残っていました。当然、その存在は最初の財産目録には入っていません。結果として、すでにまとまっていた遺産分割の話し合いを、もう一度やり直すことになってしまいました。幸い大きな争いにはなりませんでしたが、ご家族は「通帳がないものは、本当に見つけにくい」と口を揃えておられました。今は、銀行も証券も保険も、紙を発行しない「ペーパーレス」が当たり前になりつつあります。財産調査では、引き出しの中だけでなく、故人のスマホやメールの中まで確認する——それが、これからの相続の必須作業になっています。
財産調査は「分かったものから目録に」進める
財産調査は、一度で完璧を目指すと、かえって行き詰まります。
あれもこれもと完璧を求めるより、「分かったものから、財産目録に書き加えていく」形で進めるのが現実的です。
まず手元の通帳や郵便物から分かるものを書き出し、調べながら少しずつ追加していきます。
不動産については、自宅だけでなく、地方の実家や、相続で引き継いだまま忘れられていた土地、共有持分などが見つかることもあります。
不動産の調べ方には固有のコツがあるため、次の記事で詳しく取り上げます。
そして、ひととおり財産の全体像がつかめたら、相続税がかかりそうかどうかも気になってきます。
財産の総額が基礎控除を超えそうなら、早めに税理士に相談して試算しておくと、その後の準備がスムーズです。
【営業マン視点】 「全部いっぺんに調べなきゃ」と気負わなくていい
財産調査の話になると、「全部を完璧に、すぐ調べ上げないといけないんですよね」と、肩に力が入ってしまうお客様がいます。確かに漏れは禁物ですが、最初から完璧を目指すと、どこから手をつけていいか分からなくなって、かえって止まってしまうものです。私がおすすめしているのは、まず手元にある通帳と、郵便受けにたまった郵便物を全部出して、分かるものから一覧に書き出していくこと。そこから「この銀行に残高証明を頼もう」「この保険会社に問い合わせよう」と、芋づる式に進めていけば大丈夫です。それから、口座が凍結されて生活費に困ったというご相談もよくいただきますが、一定の範囲で引き出せる払戻しの仕組みもあります。慌てず、分かったものから一つずつ。財産調査は、マラソンのように少しずつ進めるのが、結局いちばん確実なやり方です。
まとめ——プラスもマイナスも、漏れなく洗い出す
| この記事のポイント |
|---|
| 財産調査は初動で最重要。プラスもマイナスも漏れなく洗い出す |
| 預貯金・有価証券・保険・不動産・負債を、手がかりから順に把握する |
| 口座は死亡で凍結される。困ったときは預貯金の払戻し制度がある |
| 通帳のないデジタル遺産は要注意。スマホ・メールまで確認する |
| 完璧を一度に目指さず、分かったものから財産目録に書き加える |
宅建士資格保有・不動産業界歴10年以上の現役実務者が監修・運営しています。
売買・法律・税金・開業まで、現場の実務経験をもとに情報を発信しています。
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